Zapomoga z ZFŚS bez informacji o dochodach

PYTANIE: Czy pracownik/emeryt, który nie podaje wysokości dochodu może otrzymać zapomogę finansową? Dotychczas w Regulaminie ZFŚS mieliśmy zapis:

„Osoba, która nie przedstawi oświadczenia o dochodach na osobę w gospodarstwie domowym zakwalifikowana będzie do najwyższego progu dochodowego.”

ODPOWIEDŹ:

Nie. Regulamin może przewidywać, że osoby uprawnione w oświadczeniach wskazują jedynie rząd wielkości ich dochodów na osobę w rodzinie kwalifikujących je do określonej kategorii osób uprawnionych. W takim wypadku oświadczenie zawierałoby jedynie informację, że dochody na osobę w danej rodzinie kształtują się w określonym przedziale. Ale zawsze jest to forma oświadczenia składana przez osobę ubiegająca się o oświadczenie z ZFŚS. Nie można domniemywać dochodu, przez przyjęcie, że osoba, która nie przedstawi oświadczenia o dochodach na osobę w gospodarstwie domowym zakwalifikowana będzie do najwyższego progu dochodowego.

Kryterium socjalne w ramach ZFŚS Formalnie praktyka wskazująca na zapisu regulaminu ZFŚS, że osoby, które nie ujawnią dochodu, traktowane będą jako osoby zaliczane do grupy o najwyższym dochodzie nie ma podstaw prawnych. W takim wypadku nie dochodzi bowiem do analizy sytuacji socjalnej wnioskodawcy. Może to skutkować zarzutem nieprawidłowego gospodarowania środkami ZFŚS, a także wiązać się z obowiązkiem uiszczenia składki na ubezpieczenie społeczne od tak wypłaconych świadczeń.

Wychodzimy od art. 8 ustawy o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych

Art. 8. ust. 1

Przyznawanie ulgowych usług i świadczeń oraz wysokość dopłat z Funduszu uzależnia się od sytuacji życiowej, rodzinnej i materialnej osoby uprawnionej do korzystania z Funduszu.

Kryterium dochodu członka w rodzinie W związku z powyższym rozwiązaniem, które wyeliminuje ten problem może być zapis regulaminu, zobowiązujący do wskazania jedynie przedziału dochodu , w jakim znajduje się osoba uprawniona. Ale zawsze będzie to związane z określonym oświadczeniem, a nie będzie przyjęte bez żadnej weryfikacji, chociażby w formie oświadczenia.

Przypominam, że zgodnie z art. 8 ust. 1a zdanie drugie „Pracodawca może żądać udokumentowania danych osobowych w zakresie niezbędnym do ich potwierdzenia. Potwierdzenie może odbywać się w szczególności na podstawie oświadczeń i zaświadczeń o sytuacji życiowej (w tym zdrowotnej), rodzinnej i materialnej osoby uprawnionej do korzystania z Funduszu.”

Powyższe oznacza, że jeżeli złożone oświadczenie osoby wnioskującej o świadczenie z ZFŚS budzi zastrzeżenia i wątpliwości albo nawet nie będzie, to szkoła może wymagać udokumentowania danych osobowych w zakresie niezbędnym do ich potwierdzenia.

Zatem, to pracodawca w regulaminie ustala szczegółowy sposób zdobywania i weryfikowania danych. W sytuacji, gdy postanowienia regulaminu wskazują na sposób dokumentowania sytuacji socjalnej przez osoby ubiegające się o świadczenia z Funduszu, wówczas tylko na tej podstawie możliwa jest weryfikacja wniosku i podjęcie decyzji o przyznaniu bądź też odmowie przyznania świadczenia z Funduszu.

Kryterium w postaci średniego dochodu na członka rodziny, jest uznawane za obiektywne, czytelne i miarodajne w ocenie ubiegania się o świadczenia z ZFŚS (wyrok SN z 6 lutego 2008 r., sygn. akt II PK 156/07).

Ustalenie progów dochodowych w ZFŚS Pracodawca powinien dysponować informacją o liczbie członków rodziny pozostających we wspólnym gospodarstwie i ich łącznym dochodzie. Dopiero wówczas można obiektywnie ocenić prawo do świadczeń i określić ich wysokość dla osoby zainteresowanej.

Ustalając progi dochodowe, w regulaminie ZFŚS należy przede wszystkim zdefiniować:

pojęcie dochodu, okres, z którego dochód jest brany pod uwagę, sposób jego udokumentowania przez osobę uprawnioną. Pracodawca w regulaminie ustala szczegółowy sposób zdobywania i weryfikowania danych. W sytuacji, gdy postanowienia regulaminu wskazują na sposób dokumentowania sytuacji socjalnej przez osoby ubiegające się o świadczenia z Funduszu, wówczas tylko na tej podstawie możliwa jest weryfikacja wniosku i podjęcie decyzji o przyznaniu bądź też odmowie przyznania świadczenia z Funduszu.

Należy wymienić z użyciem frazy „w szczególności” przynajmniej kilka podstawowych dokumentów potrzebnych do oceny wniosku o poszczególne rodzaje świadczeń, np. oświadczenie o uzyskiwanych dochodach, zaświadczenie za okres ostatnich 3 miesięcy/ PIT, faktura za wypoczynek urlopowy, zaświadczenie lekarskie, akt zgonu, zaświadczenie o uczęszczaniu dziecka do szkoły lub na studia, decyzji o przyznaniu emerytury, renty lub zasiłku, itp.

Zatem zapis Regulaminu ZFŚS:

„ Osoba, która nie przedstawi oświadczenia o dochodach na osobę w gospodarstwie domowym zakwalifikowana będzie do najwyższego progu dochodowego.” należy zastąpić poniższą regulacją:

„Podstawą przyznania pomocy finansowej z funduszu jest wniosek osoby uprawnionej z załączonym oświadczeniem o przedziale dochodowym, w którym się znajduje". Orzecznictwo: wyrok Sądu Najwyższego z 6 lutego 2008 r., sygn. akt II PK 156/07 . Podstawa prawna: art. 8 ustawy z 4 marca 1994 r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (tekst jedn.: Dz.U. z 2024 r. poz. 288). Stan prawny na dzień: 10-03-2025

Wynagrodzenie za godziny nadliczbowe nauczycieli – uchwała 7 sędziów SN z 26 lutego 2025 r.

Praktyczne podpowiedzi i uwagi dla nauczyciela dotyczące przeprowadzania wymaganych zajęć w obecności dyrektora, mentora oraz komisji

Podobne artykuły

Uzgodnienie regulaminu ZFŚS z co najmniej dwoma przedstawicielami pracowników

Zmiana liczby przedstawicieli pracowników w uzgodnieniach z zakresu ZFŚS

Odpis ZFŚS na pracowników niepedagogicznych w 2025 roku

Ksero legitymacji szkolnej dziecka na potrzeby ZFŚS

Przejęcie emerytów likwidowanej jednostki – co z ZFŚS?

Praktyczne podpowiedzi i uwagi dla nauczyciela dotyczące przeprowadzania wymaganych zajęć w obecności dyrektora, mentora oraz komisji

Wspólne kategorie

Wspólne kategorie

Info

Najnowszy artykuły

Nasz Partner

Witamy!

Stwórz nowe konto!

Odzyskaj hasło

Czy na pewno chcesz odblokować ten post?

Czy na pewno chcesz anulować subskrypcję?

Zapomoga z ZFŚS bez informacji o dochodach

Subskrybuj

Subskrybuj

Kup pojedynczy artykuł

Wynagrodzenie za godziny nadliczbowe nauczycieli – uchwała 7 sędziów SN z 26 lutego 2025 r.

Praktyczne podpowiedzi i uwagi dla nauczyciela dotyczące przeprowadzania wymaganych zajęć w obecności dyrektora, mentora oraz komisji

Podobne artykuły

Uzgodnienie regulaminu ZFŚS z co najmniej dwoma przedstawicielami pracowników

Zmiana liczby przedstawicieli pracowników w uzgodnieniach z zakresu ZFŚS

Odpis ZFŚS na pracowników niepedagogicznych w 2025 roku

Ksero legitymacji szkolnej dziecka na potrzeby ZFŚS

Przejęcie emerytów likwidowanej jednostki – co z ZFŚS?

Praktyczne podpowiedzi i uwagi dla nauczyciela dotyczące przeprowadzania wymaganych zajęć w obecności dyrektora, mentora oraz komisji

Wspólne kategorie

Szukaj wg fraz

Wspólne kategorie

Info

Najnowszy artykuły

Nasz Partner

Witamy!

Stwórz nowe konto!

Odzyskaj hasło

Czy na pewno chcesz odblokować ten post?

Czy na pewno chcesz anulować subskrypcję?